Titolare effettivo
Titolare effettivo
Il termine decorre dalla data di pubblicazione di questo decreto in Gazzetta Ufficiale.
Secondo la normativa antiriciclaggio il titolare effettivo è la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla un'entità giuridica ovvero ne risulta il beneficiario.
Le entità tenute all'individuazione e comunicazione al Registro imprese del titolare effettivo sono:
- le imprese con personalità giuridica
- le persone giuridiche private
- i trust e gli istituti giuridici affini ai trust
Come fare la comunicazione al Registro imprese
La comunicazione deve avvenire esclusivamente con la presentazione di una pratica sottoscritta digitalmente predisposta attraverso l'applicativo DIRE.
La pratica telematica è esente da imposta di bollo, ma è soggetta al pagamento di euro 30 di diritti di segreteria.
AVVERTIMENTO
Non è prevista la possibilità di delegare l’adempimento a un professionista, per cui i soggetti obbligati devono fare la comunicazione sottoscritta con la propria firma digitale.
Informazioni, approfondimenti e assistenza
La Camera di commercio mette a disposizione degli utenti diversi servizi di informazione, formazione e assistenza:
- il portale web https://titolareeffettivo.registroimprese.it, che rappresenta il punto d'accesso per tutte le informazioni e riferimenti normativi utili per la predisposizione dell'adempimento; tramite il portale sarà possibile richiedere assistenza ed ottenere tutto il supporto necessario;
- la sezione TITOLARE EFFETTIVO della piattaforma SARI, dove sono disponibili tutte le schede adempimento;
- il Manuale operativo
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3 webinar gratuiti, tra loro alternativi, dedicati all’adempimento della prima comunicazione della titolarità effettiva, durante i quali verranno effettuate dimostrazioni di compilazione della pratica per tutte le tipologie di soggetti interessati
Se sei interessato puoi iscriverti ad uno dei tre webinar, che hanno lo stesso contenuto e sono tra loro alternativi, puoi scegliere la data a te più congeniale:
- 3 webinar gratuiti dedicati all'adempimento della prima comunicazione di titolarità effettiva, con dimostrazioni pratiche per tutte le tipologie di soggetti interessati, nei giorni 17 ottobre, 6 e 22 novembre; è possibile iscriversi nella sezione eventi.
Sanzioni
Il mancato o tardivo adempimento degli obblighi di comunicazione sulla titolarità effettiva comporta l’applicazione della sanzione pecuniaria prevista dall’art. 2630 c.c.